保監(jiān)會嚴防離岸再保險人信用風(fēng)險 監(jiān)管規(guī)定與國際接軌

日期：2016-11-24?閱讀：

  上海證券報  黃蕾

 

       近年來，隨著我國保險市場的快速發(fā)展，參與我國再保險市場的離岸再保險人不斷增多，我國離岸再保險分出業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大，離岸再保險人信用風(fēng)險逐步凸顯。

 

　　為防范離岸再保險人信用風(fēng)險，促進再保險市場持續(xù)健康發(fā)展，保監(jiān)會近日起草了《中國保監(jiān)會關(guān)于離岸再保險人提供擔(dān)保措施有關(guān)事項的通知（征求意見稿）》（以下簡稱《通知》），并于本周開始向社會公開征求意見。

 

　　離岸再保險亟待規(guī)范

 

　　所謂離岸再保險人，是指在我國境外設(shè)立的、以再保險方式（包括以轉(zhuǎn)分保方式）分入境內(nèi)保險公司業(yè)務(wù)的再保險接受人，包括保險公司、再保險公司、自保公司、互助保險組織、再保險共同體、勞合社及辛迪加，以及保監(jiān)會認可的其他類型保險機構(gòu)。

 

　　“由于離岸再保險人具有分布廣、境內(nèi)無機構(gòu)、無法直接監(jiān)管、信息不對稱等特點，其信用風(fēng)險是各國再保險監(jiān)管的重點和難點?！北１O(jiān)會相關(guān)負責(zé)人表示，目前，美國、加拿大、澳大利亞等國都通過建立離岸再保險人保證金制度，降低離岸再保險人信用風(fēng)險，提高離岸再保險交易的安全性。

 

　　其實，早在2014年發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》（以下簡稱《若干意見》）中，就明確提出加快發(fā)展再保險市場。而研究建立離岸再保險人保證金制度是落實《若干意見》的重要舉措。

 

　　事實上，今年正式實施的“償二代”新監(jiān)管體系就已考慮了擔(dān)保措施對離岸再保險人信用風(fēng)險的影響。針對離岸再保險人有無擔(dān)保措施，“償二代”的《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第8號：信用風(fēng)險最低資本》規(guī)定，境內(nèi)保險公司在計算分出業(yè)務(wù)的資本要求時適用不同的風(fēng)險因子，但未對何為認可的擔(dān)保措施作出規(guī)定。因此，我國亟需建立與“償二代”對接的離岸再保險人保證金制度，明確離岸再保險人提供擔(dān)保措施的具體要求。

 

　　《通知》的出爐，有利于提高離岸再保險交易的安全性，有利于保護境內(nèi)保險公司作為再保險分出人的合法權(quán)益，防范離岸再保險人的信用風(fēng)險，促進再保險市場持續(xù)健康發(fā)展。

 

　　監(jiān)管規(guī)定與國際接軌

 

　　《通知》主要從適用的對象和范圍、擔(dān)保的形式和范圍、擔(dān)保措施的具體要求，以及在償付能力評估時擔(dān)保措施的使用等方面，對離岸再保險人提供擔(dān)保措施的有關(guān)事項提出了規(guī)范性要求。

 

　　《通知》明確指出，認可的擔(dān)保形式包括存款資金、備用信用證和其他保監(jiān)會認可的擔(dān)保措施，并規(guī)定擔(dān)保措施的覆蓋范圍是境內(nèi)再保險分出人對離岸再保險人的信用風(fēng)險敞口，即應(yīng)收分?？铐椇蛻?yīng)收分保準備金。

 

　　業(yè)內(nèi)人士分析表示，從《通知》的主要內(nèi)容來看，相關(guān)監(jiān)管規(guī)定基本與美國、加拿大、澳大利亞等成熟國家的要求接軌。比如，《通知》參照國際通行做法，規(guī)定當備用信用證的開證機構(gòu)不滿足規(guī)定的資質(zhì)要求時，應(yīng)由滿足要求的商業(yè)銀行對備用信用證進行保兌。

 

　　此外，關(guān)于備用信用證擔(dān)保，《通知》規(guī)定備用信用證應(yīng)是不可撤銷的、無條件的、清潔的、不受備用信用證以外的任何條件限制，其索賠和償付應(yīng)在中國境內(nèi)進行。業(yè)內(nèi)人士表示，美國、加拿大、澳大利亞等國家的相關(guān)監(jiān)管要求及備用信用證的國際相關(guān)交易示范規(guī)則，都規(guī)定備用信用證應(yīng)是不可撤銷的、無條件的、清潔的、不受備用信用證以外的任何條件限制。

 

　　此舉旨在保護境內(nèi)再保險分出人的權(quán)利，避免離岸再保險人單方面撤銷備用信用證。同時，為了確保在離岸再保險人不能履行再保險責(zé)任時，境內(nèi)再保險分出人能夠及時對備用信用證進行索賠，避免離岸再保險人或備用信用證開證機構(gòu)以各種理由對抗境內(nèi)再保險分出人的索賠申請。